保戶口袋縮水 投資型保單也要課稅 壽險業雪上加霜

新網記者范姜慧台北報導
2009/2/18 下午 04:55:00 / 財經金融

　新制上路，投資型保戶拉警報！

　行政院賦稅改革委員會擬對投資型保單分離課稅，這項消息對壽險業無疑雪上加霜。

　賦改會昨天開會討論「金融商品課稅問題」，達成投資型保單分離課稅的初步共識，一旦金管會通過，保單「分離課稅」，獲利部份若高於規定門檻，最高將課稅率10%，不溯及既往。

　保戶選擇投資型保單，完全免稅，向來都是要點之一，最近幾年保戶熱買投資型保單，就是看準買保險還可賺錢，又能免稅，近期因景氣不佳，獲利已大大減少，賺的錢還要被政府課稅，對保戶而言，無疑是雪上加霜。

　金管會表示，若法令通過，投資型保單要課稅，得注意三大要點，一是從新保單開始不，溯及既往，保有舊保戶權益；二是市場狀況不佳，應觀察一段時間再視時機公佈；三是訂定「適格」的標準，要就保單成份與功能來考量。

　財政部則指出，投資型保單在保險給付部分是免稅的，關於獲利投資的部分，國際上一向都課很高的稅在此類產品上，假使分離課稅10%，業者跟投資者應該是可以接受的。